Muchas personas piensan que el mayor error de planificación patrimonial que pueden cometer es morir sin testamento. Pero la mayoría no se da cuenta de que puede ser un error aún mayor morir con *sólo* un testamento. Para muchas personas, la creación tanto de un testamento como de un fideicomiso en vida les situará en una mejor posición para: 1) ahorrar dinero a su familia; 2) facilitar la vida de sus seres queridos; 3) protegerse de los malos tratos a las personas mayores; y 4) proteger la privacidad de sus asuntos financieros.

En Paré & Associates, creemos que cada familia de Maryland debe investigar si un fideicomiso en vida es adecuado para ellos. Todas las familias, no sólo las muy adineradas, merecen un plan de sucesión inteligente que les ahorre tiempo y dinero durante un período difícil de duelo y aflicción.

¿Qué es un testamento?

Un testamento es un documento escrito en el que se indica quién se queda con qué parte de tus cosas cuando mueres, y cuándo lo hace. También nombra a un representante personal, la persona responsable de cumplir sus instrucciones. (Aunque a la mayoría de las personas les preocupa qué ocurrirá con sus bienes cuando fallezcan, sólo la mitad de los adultos tienen testamento).

Es importante al menos crear un testamento. De lo contrario, sus bienes se distribuirán según las normas por defecto de su estado, que podrían no coincidir con sus preferencias. Por ejemplo, si un ciudadano de Maryland casado fallece sin hijos pero con padres supervivientes, su cónyuge no lo hereda todo a menos que lleven casados al menos cinco años.

Las instrucciones del testamento son, en la práctica, instrucciones para el tribunal. Tras su fallecimiento, algunos de sus bienes -como una casa en copropiedad o una cuenta de jubilación con un beneficiario designado- pueden pasar automáticamente a sus herederos. Pero otros bienes tendrán que ser legalizados, lo que significa que sus seres queridos tendrán que acudir a los tribunales para acceder a sus cosas. Ir al tribunal testamentario no es divertido. Implica pagar las costas judiciales y los honorarios de los abogados, y su tramitación puede llevar varios meses, si no un año. Y puede causar estragos en la armonía familiar en un momento difícil.

¿Qué es un fideicomiso testamentario?

Un fideicomiso en vida es también un documento escrito en el que se establece quién recibe qué, cuándo lo recibe y quién se encarga de que así sea. Tras crear el fideicomiso, los propietarios del fideicomiso (u «otorgantes») transfieren sus activos a nombre del fideicomiso, una nueva entidad jurídica. Como el fideicomiso es propietario de todo, no queda nada a nombre de los propietarios individuales para que el tribunal testamentario lo administre a su muerte. Un plan de sucesión centrado en el fideicomiso también incluye un testamento de transferencia, que establece que cualquier activo que el otorgante no haya transferido al fideicomiso «se transfiere» al fideicomiso tras su fallecimiento.

La principal diferencia entre un testamento y un fideicomiso en vida es que un fideicomiso no tiene que pasar por el proceso del tribunal testamentario. Cuando usted crea un plan sucesorio centrado en un fideicomiso, sus seres queridos no necesitan esperar meses y pagar dinero a otras personas para acceder a sus bienes. En cambio, el fideicomisario -la persona responsable de ejecutar las instrucciones del fideicomiso- puede empezar a distribuir inmediatamente los activos del fideicomiso.

No tema: Mientras el otorgante esté vivo, tendrá plenos derechos y acceso a sus activos fiduciarios. Un fideicomiso en vida facilita su fallecimiento a sus seres queridos. Y una vez instalada, no complica significativamente la vida del propietario.

¿Qué otras ventajas tienen los fideicomisos testamentarios?

Evitar la legalización de un testamento es la principal ventaja de constituir un fideicomiso testamentario. Pero hay otras dos ventajas.

En primer lugar, un fideicomiso ayuda a evitar la necesidad de la tutela y curatela de adultos por orden judicial. Por lo general, si una familia cree que su ser querido anciano ya no puede cuidar de sí mismo, debe presentar una petición judicial solicitando el nombramiento de un tutor y curador. Un juez dicta sentencia tras escuchar el testimonio sobre el estado mental de la persona. Este proceso puede ser engorroso, costoso e incluso humillante. Puede evitarse con un fideicomiso, que podría incluir un lenguaje que defina cuándo debe considerarse que una persona está incapacitada y quién debe intervenir como fideicomisario en ese momento. Estas disposiciones también pueden proteger a la persona contra los malos tratos.

En segundo lugar, un fideicomiso proporciona privacidad. Los registros testamentarios son públicos, pero los fideicomisos son privados. En un fideicomiso, sólo los herederos saben qué ha heredado cada uno o incluso la cuantía del patrimonio.

¿Cuándo es necesario un fideicomiso?

Dependiendo de su situación, un fideicomiso puede ser un plan de ahorro, un gasto innecesario o una necesidad absoluta. Para muchas personas, los fideicomisos les permiten evitar la sucesión, preservar la armonía familiar y garantizar su intimidad. Pero si no tiene bienes sucesorios o su patrimonio es pequeño, puede que no necesite un fideicomiso. A continuación figuran algunos ejemplos de casos en los que la creación de un fideicomiso no sólo es beneficiosa, sino que podría decirse que es necesaria:

Un fideicomiso en vida es crucial si tiene hijos menores. Si no tienes un fideicomiso y falleces trágicamente cuando tus hijos aún son pequeños, su herencia se les entregará generalmente en un pago único al cumplir los dieciocho años. Hasta entonces, un curador supervisado por el tribunal supervisa el dinero. Esta no es una gran situación. A muchos jóvenes de dieciocho años, si no a la mayoría, no se les puede confiar toda su herencia. Además, el proceso de supervisión judicial de las acciones del curador puede ser complejo y llevar mucho tiempo. Con un fideicomiso, puede establecer normas sobre cuándo y cuánto dinero reciben sus hijos, y quién supervisará esas distribuciones.

Un fideicomiso también es necesario para las personas cuyos seres queridos tienen necesidades especiales. Las personas con necesidades especiales pueden no tener capacidad para gestionar su dinero. Y recibir una suma global de bienes podría descalificarles para programas de prestaciones federales como Medicaid. Un fideicomiso testamentario le permite dejar dinero a un beneficiario discapacitado sin que ello afecte a su derecho a recibir ayudas públicas.

Por último, un fideicomiso testamentario puede ser muy beneficioso para las familias mixtas. En muchas familias, uno o ambos miembros de la pareja pueden haber estado casados y tener hijos de esos matrimonios anteriores. Con un fideicomiso, los bienes de la pareja podrían acabar en manos de los hijos del cónyuge que viva más tiempo, mientras que los hijos del otro cónyuge son desheredados involuntariamente. Un fideicomiso testamentario puede contener disposiciones flexibles para satisfacer los deseos de ambos cónyuges.

Durante más de 30 años, hemos estado ayudando a los clientes en Germantown, Clarksburg, y en todo el condado de Montgomery con la planificación del patrimonio. Póngase en contacto con nosotros para una consulta gratuita y sin compromiso para averiguar si un fideicomiso testamentario tiene sentido para usted y su familia.